Отражение лизинга в 1С 8.3
ООО на ОСНО.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2299)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.42.36)
В лизинг взяли самоходную машину - автопогрузчик в октябре 2014г.
На балансе Лизингополучателя.
В октябре этого года лизинг заканчивается, заплатили выкупной платеж.
Сумма лизинговых платежей 1 085 084,15 (в т.ч. аванс 100 000,00)
Срок лизинга 12 мес.
Выкупная стоимость 30 000,00
Комиссия 10 000,00
Начислены лизинговые платежи по графику:
1й платеж 11 762,43 и остальные 12 по 89 443,51
Оплачены лизинговые платежи 12 раз по 82 090,37
Расходы Лизингодателя 847 457,63
Первоначальная стоимость
в БУ: (лизинговые платежи+ комиссия+ выкупной платеж) без НДС = 953 461,40
в НУ 847 457,63 (расходы лизингодателя)
Амортизация
БУ 15 630,51
НУ 13 892,75
В 1С сделано: (недавно появилась функция в 1С по лизинговым операция, но когда мы взяли а/п в лизинг, такой возможности еще не было)
1. Поступление ОС.
БУ 953 461,40, НУ 847 457,63. НДС к вычету нет
2. Ввод в эксплуатацию. СПИ 61 мес.
3. НДС к вычету при получение авансовой сч-ф на 100 000, и на услуги по комиссии 10 000
4. Услуги лизинга Поступление ТиУ.
В ручную корректирую в НУ ставлю сумму (Услуга лизинга без НДС минус амортизация по НУ). НДС по этой услуге делаю отражением НДС к вычету. Но почему то в декларацию не попадает. В раздел 8 попадает, а в раздел 3 сумма не попадает.
5. Так до октября 15года.
В октябре заканчивается лизинг. Пришли документы на выкупной платеж (договор купли-продажи, ОС-1 и сч/ф).
И как теперь выкупной платеж провести?
В БУ закроется сумма при проведении списание с р/с, потому что при Поступлении ОС уже образовалась полная задолженность перед Лизингодателем и все суммы в БУ попали в первоначальную стоимость.
Поступление ТиУ? Завести новую номенклатуру «Автопогрузчик», счет поставить 10.01 и потом списать на затраты?
Т.е. получается, что в БУ этот автопогрузчик как ОС. А в НУ его уже нет?
Еще надо, чтобы и амортизация в НУ прекратила начисляться.
Почитав другие темы, я сделала в октябре «Изменение параметров амортизации», поставила в НУ 1 месяц.
Вроде как в октябре последний раз она начислялась и все, в ноябре уже прекращена. Но!
Списалась вся остаточная стоимость по НУ на сч.25!
Мне вот она там, я так полагаю, не нужна. Как сделать – уже ума не хватает.
Большая просьба к Вам, посмотреть правильно ли я в принципе провела все эти операции в 1С и как закончить эту историю с лизингом.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2299)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.42.36)
В лизинг взяли самоходную машину - автопогрузчик в октябре 2014г.
На балансе Лизингополучателя.
В октябре этого года лизинг заканчивается, заплатили выкупной платеж.
Сумма лизинговых платежей 1 085 084,15 (в т.ч. аванс 100 000,00)
Срок лизинга 12 мес.
Выкупная стоимость 30 000,00
Комиссия 10 000,00
Начислены лизинговые платежи по графику:
1й платеж 11 762,43 и остальные 12 по 89 443,51
Оплачены лизинговые платежи 12 раз по 82 090,37
Расходы Лизингодателя 847 457,63
Первоначальная стоимость
в БУ: (лизинговые платежи+ комиссия+ выкупной платеж) без НДС = 953 461,40
в НУ 847 457,63 (расходы лизингодателя)
Амортизация
БУ 15 630,51
НУ 13 892,75
В 1С сделано: (недавно появилась функция в 1С по лизинговым операция, но когда мы взяли а/п в лизинг, такой возможности еще не было)
1. Поступление ОС.
БУ 953 461,40, НУ 847 457,63. НДС к вычету нет
2. Ввод в эксплуатацию. СПИ 61 мес.
3. НДС к вычету при получение авансовой сч-ф на 100 000, и на услуги по комиссии 10 000
4. Услуги лизинга Поступление ТиУ.
В ручную корректирую в НУ ставлю сумму (Услуга лизинга без НДС минус амортизация по НУ). НДС по этой услуге делаю отражением НДС к вычету. Но почему то в декларацию не попадает. В раздел 8 попадает, а в раздел 3 сумма не попадает.
5. Так до октября 15года.
В октябре заканчивается лизинг. Пришли документы на выкупной платеж (договор купли-продажи, ОС-1 и сч/ф).
И как теперь выкупной платеж провести?
В БУ закроется сумма при проведении списание с р/с, потому что при Поступлении ОС уже образовалась полная задолженность перед Лизингодателем и все суммы в БУ попали в первоначальную стоимость.
Поступление ТиУ? Завести новую номенклатуру «Автопогрузчик», счет поставить 10.01 и потом списать на затраты?
Т.е. получается, что в БУ этот автопогрузчик как ОС. А в НУ его уже нет?
Еще надо, чтобы и амортизация в НУ прекратила начисляться.
Почитав другие темы, я сделала в октябре «Изменение параметров амортизации», поставила в НУ 1 месяц.
Вроде как в октябре последний раз она начислялась и все, в ноябре уже прекращена. Но!
Списалась вся остаточная стоимость по НУ на сч.25!
Мне вот она там, я так полагаю, не нужна. Как сделать – уже ума не хватает.
Большая просьба к Вам, посмотреть правильно ли я в принципе провела все эти операции в 1С и как закончить эту историю с лизингом.
Comments
-
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме. -
Добрый день!
Тема лизинга очень объемна, и вряд ли кто-то выберет время и посвятит вашей теме рабочий день. Поэтому предлагаю рассматривать каждый вопрос отдельно.Цитата: 4. Услуги лизинга Поступление ТиУ.В ручную корректирую в НУ ставлю сумму (Услуга лизинга без НДС минус амортизация по НУ). НДС по этой услуге делаюотражением НДС к вычету. Но почему то в декларацию не попадает. В раздел 8 попадает, а в раздел 3 сумма не попадает.В документе Отражение НДС к вычету есть закладка товары, какое событие выбрано в этом документе? -
Доброе утро!Цитата: В документе Отражение НДС к вычету есть закладка товары, какое событие выбрано в этом документе?В этом документе написано: Предъявлен НДС поставщиком.
Но когда проваливаюсь в окошечко, есть возможность выбрать Предъявлен НДС к вычету и 0%.
Извините, я бестолковая, прочитала на форуме много на тему лизинга.
Отражение операций до Выкупа вроде как совпадает, но все равно не могу понять как списать в НУ остаточную стоимость, чтобы она повторно на затраты не ложилась. И поступление ОС по выкупной стоимости как завести, чтобы в БУ не отражалось. А только в НУ и к вычету НДС.
Похожая проблема -
Цитата: есть возможность выбрать Предъявлен НДС к вычетуНадо выбрать Предъявлен НДС к вычету.Цитата: В 1С сделано: (недавно появилась функция в 1С по лизинговым операция, но когда мы взяли а/п в лизинг, такой возможности еще не было)1. Поступление ОС.БУ 953 461,40, НУ 847 457,63. НДС к вычету нет2. Ввод в эксплуатацию. СПИ 61 мес.3. НДС к вычету при получение авансовой сч-ф на 100 000, и на услуги по комиссии 10 0004. Услуги лизинга Поступление ТиУ.В ручную корректирую в НУ ставлю сумму (Услуга лизинга без НДС минус амортизация по НУ). НДС по этой услуге делаю отражением НДС к вычету. Но почему то в декларацию не попадает. В раздел 8 попадает, а в раздел 3 сумма не попадает.5. Так до октября 15года.Вы сделали так как в этой теме?
Отражение лизинга в 1С 8.2 -
Доброе утро!Цитата: вы сделали так как в этой теме?Отражение лизинга в 1С 8.2Да, я все делала так, как Вы мне в прошлый раз советовали. Спасибо Вам за это!💐
А как подошло время выкупа, опять вопросы появились.
Читала в других темах, что делают 2 одинаковых ОС (лизинг и собственное) и при выкупе немного по-другому.
Но так как в том году я так не делала, то подозреваю, что у меня будут другие действия. Почему я опять и засомневалась, правильно ли я в тот раз все поняла и занесла в программу.
Сейчас у меня висит кредиторка на сч. "76 аренда" 30 000р. Т.к. в "Поступлении ОС" отразила всю задолженность (и лизинговые и выкуп)
И когда заплатили последний платеж, висит дебиторка 30 000р. на сч.60 договор купли-продажи.
Корректировкой все закроется.
Но само поступление-то выкупа ведь надо занести?
А чтобы не повисла опять кредиторка, в БУ надо убрать суммы и оставить только в НУ?
